Ubezpieczenie utraty zysku – przerwa w działalności firmy
Spaloną halę można odbudować, ale przez kilka miesięcy firma nie sprzedaje, a pensje, czynsz i raty biegną dalej. Ubezpieczenie utraty zysku pokrywa ten skutek finansowy – pod warunkiem, że przestój wynika ze szkody w mieniu objętej ochroną.
Aktualizacja:
- Tylko uprawnieni dystrybutorzy ubezpieczeń z listy partnerów
- Bezpłatnie i bez zobowiązania do zawarcia umowy
- Tylko ubezpieczenia działalności firm (B2B)
Krótka odpowiedź
Ubezpieczenie utraty zysku (BI, business interruption) pokrywa zysk, którego firma nie osiągnęła, i stałe koszty, które ponosiła w czasie przerwy w działalności po szkodzie w mieniu. Obejmuje straty z okresu odszkodowawczego wskazanego w umowie (np. 6, 12 lub 24 miesiące), po udziale własnym liczonym w dniach. Warunkiem jest zwykle szkoda objęta ubezpieczeniem mienia – przestój z innych przyczyn co do zasady nie jest objęty ochroną.
Czym jest ubezpieczenie utraty zysku
To ubezpieczenie skutków finansowych, a nie samego mienia. Należy do grupy 16 działu II załącznika do ustawy o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, czyli ubezpieczeń ryzyk finansowych. Konstrukcję (definicję zysku brutto i okresu odszkodowawczego, sposób rozliczenia) określają OWU.
- Zysk brutto Według typowej definicji przychód minus koszty zmienne, czyli zysk netto plus koszty stałe. To on, a nie zysk netto, jest podstawą sumy.
- Okres odszkodowawczy Maksymalny czas, za jaki ubezpieczyciel pokrywa straty: od dnia szkody do powrotu do wyników sprzed szkody, nie dłużej niż wskazano w umowie.
- Udział własny czasowy Pierwsze dni przestoju (np. 3, 5 lub 7 dni roboczych), które firma pokrywa sama.
- Dodatkowe koszty działalności Uzasadnione wydatki na ograniczenie przestoju: zastępcza hala, nadgodziny, produkcja zlecona, transport ekspresowy.
Ubezpieczenie jest powiązane z ubezpieczeniem mienia: przerwa musi wynikać ze szkody w mieniu, za którą odpowiada polisa majątkowa (szkoda materialna jako „wyzwalacz”). Jeśli przyczyną przestoju jest awaria maszyny, której polisa mienia nie obejmuje, utrata zysku powiązana z tą polisą nie zadziała – taki przestój obejmuje dopiero klauzula utraty zysku po awarii maszyn. O tym, które zdarzenia uruchamiają ochronę, decyduje więc zakres ubezpieczenia majątku firmy.
Jakie ryzyka może obejmować
Przykładowe sytuacje
- Pożar zatrzymał linię produkcyjną na trzy miesiące Firma nie sprzedaje, a pensje, czynsz i raty biegną dalej – utratę zysku brutto może objąć polisa, jeśli pożar jest objęty ubezpieczeniem mienia.
- Zalanie kuchni wyłączyło restaurację z pracy Brak przychodu przez czas remontu i koszt tymczasowego lokalu – w granicach sumy i okresu odszkodowawczego.
- Pożar u jedynego dostawcy komponentu Przestój bez szkody we własnym mieniu – może go objąć tylko klauzula dostawców i odbiorców.
- Policja zamknęła dojazd po wybuchu w sąsiedztwie Zakład stoi, choć nic w nim nie uszkodzono – przestój może być objęty, jeśli polisa ma klauzulę zakazu dostępu.
| Rozszerzenie | Czego dotyczy | Więcej |
|---|---|---|
| Dostawcy i odbiorcy (CBI, contingent business interruption) | przestój po szkodzie w zakładzie kluczowego dostawcy lub odbiorcy; zwykle trzeba ich wskazać z nazwy, z podlimitem | w OWU konkretnej polisy |
| Przerwa w dostawie mediów | prąd, gaz, woda z sieci zewnętrznej po zdarzeniu losowym u dostawcy | w OWU konkretnej polisy |
| Utrata zysku po awarii maszyn (MLOP, machinery loss of profit) | przestój po szkodzie z ubezpieczenia maszyn | ubezpieczenie maszyn od awarii |
| Zakaz dostępu | decyzja władz po zdarzeniu w sąsiedztwie, uniemożliwiająca dojazd | w OWU konkretnej polisy |
Szukasz ubezpieczenia dla firmy?
Wskaż rodzaj ubezpieczenia i podaj dane kontaktowe. Formularz wypełnisz w kilka minut.
Jakie firmy zwykle je rozważają
Ubezpieczenie jest dobrowolne. Rozważają je zwłaszcza firmy, u których jedna lokalizacja lub linia decyduje o większości przychodu, firmy z wysokimi kosztami stałymi i te, które zobowiązały się wobec banku do utrzymania wskaźników finansowych. Wśród nich są hotele i obiekty noclegowe, w których remont po pożarze oznacza odwołane rezerwacje. Banki finansujące inwestycje czasem wymagają ubezpieczenia utraty zysku z cesją.
- Ubezpieczenia firmy produkcyjnej Długi czas odtworzenia maszyn z importu i produkcji na zamówienie.
- Ubezpieczenia w przemyśle spożywczym Przetwórnie zależne od jednej linii i ciągłości dostaw.
- Ubezpieczenia hotelu i obiektu noclegowego Odwołane rezerwacje i koszty stałe obiektu w czasie remontu.
- Ubezpieczenia restauracji, kawiarni i cateringu Zamknięcie lokalu po pożarze kuchni lub zalaniu.
- Ubezpieczenia operatora logistycznego i magazynu Centra logistyczne, których przestój zatrzymuje dostawy klientów.
Jaki zakres jest adekwatny dla konkretnej firmy, ocenia partner po analizie potrzeb.
Co wpływa na zakres i koszt
- Zysk brutto i sezonowość Wysokość zysku brutto i jego zmienność w roku.
- Okres odszkodowawczy Im dłuższy, tym wyższa ekspozycja; jego długość porównuje się z czasem odbudowy, rozruchu i powrotu klientów.
- Czas odtworzenia mienia Dostępność maszyn, pozwoleń i wykonawców po szkodzie.
- Zależność od kontrahentów Pojedynczy dostawcy lub odbiorcy zwiększają ryzyko przestoju.
- Ciągłość działania i ryzyko mienia Zapasowa lokalizacja, produkcja zlecona, ochrona przeciwpożarowa – od nich zależy prawdopodobieństwo i długość przestoju.
- Udział własny czasowy Liczba dni przestoju, które firma pokrywa sama.
Metody ustalania sumy i okresu opisujemy w artykule o tym, jak ustalić sumę ubezpieczenia utraty zysku. Przestój po awarii linii rozpisaliśmy w przykładzie awarii maszyny i przestoju.
Najczęstsze wyłączenia i ograniczenia
Po szkodzie firma powinna ograniczać skutki przestoju (art. 826 Kodeksu cywilnego), np. uruchomić produkcję zastępczą i przenieść zamówienia. Wydatki na to mieszczą się zwykle w dodatkowych kosztach działalności, ale ich zakres warto uzgadniać z ubezpieczycielem na bieżąco.
Na co zwrócić uwagę przed zawarciem umowy
Pytania, które można omówić z partnerem:
- Jak OWU definiują zysk brutto i które koszty uznają za zmienne?
- Czy suma odpowiada zyskowi brutto z okresu równego okresowi odszkodowawczemu – a przy okresie powyżej 12 miesięcy odpowiednio wyższa?
- Czy okres odszkodowawczy obejmuje odbudowę, ponowny rozruch i odzyskanie klientów?
- Czy jest klauzula dostawców i odbiorców, mediów, zakazu dostępu – z jakimi limitami?
- Jak rozliczana jest suma po roku: czy jest korekta składki według faktycznego zysku?
- Jakie dokumenty finansowe trzeba będzie przedstawić przy szkodzie?
Częsty błąd to suma liczona od zysku netto zamiast od zysku brutto. Drugi – okres odszkodowawczy krótszy od realnego czasu odtworzenia: jeśli odbudowa hali trwa 9 miesięcy, a powrót klientów kolejne 4, okres 12 miesięcy nie pokryje ostatniego miesiąca. Trzeci – brak aktualizacji sumy, gdy firma rośnie.
Przydatne kalkulatory
Kalkulator kosztu przestoju pozwala oszacować dzienną stratę na podstawie Twoich danych – przychodu, marży, kosztów stałych i dodatkowych wydatków. Wynik jest orientacyjny i nie zastępuje ustaleń z ubezpieczycielem.
Czym jest Asevra, a czym nie jest
Asevra jest portalem wiedzy – nie jest zakładem ubezpieczeń ani pośrednikiem i nie prowadzi dystrybucji ubezpieczeń. Asevra przekazuje zapytanie. Analizę potrzeb, doradztwo, propozycję ubezpieczenia i zawarcie umowy prowadzi partner.
Czytaj dalej
Zobacz też
UbezpieczenieMaszyny i elektronika
Awarie, przepięcia i uszkodzenia maszyn i sprzętu
UbezpieczenieBudowa i montaż (CAR/EAR)
Roboty budowlane i montażowe w trakcie realizacji
UbezpieczenieFotowoltaika i magazyny energii
Fotowoltaika, magazyny energii, pompy ciepła
UbezpieczenieMienie firmy
Budynki, maszyny, wyposażenie i towary firmy
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy utratę zysku można ubezpieczyć bez ubezpieczenia mienia?
Zwykle nie. Typowa konstrukcja wymaga, by przerwa wynikała ze szkody objętej polisą mienia – u tego samego ubezpieczyciela albo w ramach koordynowanego programu.
Od czego zależy długość okresu odszkodowawczego?
Od czasu potrzebnego na odbudowę mienia, ponowny rozruch i odzyskanie poprzedniego poziomu sprzedaży. Przy maszynach importowanych lub budowie hali od podstaw bywa to więcej niż 12 miesięcy.
Czy wynagrodzenia pracowników są pokrywane w czasie przestoju?
Tak, jeśli są kosztem stałym wliczonym do zysku brutto. Część OWU pozwala ubezpieczyć wynagrodzenia osobno, na inny okres.
Co z karami umownymi za niedostarczenie towaru w czasie przestoju?
Kary umowne zwykle nie są objęte ubezpieczeniem utraty zysku. Bywa to przedmiotem negocjacji z kontrahentem (klauzula siły wyższej) albo osobnych rozwiązań.